det365在线平台经费报告填写规范

为进一步完善学院财务制度，规范预决算编写、审批及报销流程，加强对各项费用申请和支出的监督管理，特明确《det365在线平台经费报告填写规范》，现将有关事宜通知如下：

1.规范预决算编写审核。预决算编写完毕后要由所在部门主要负责同志在“部门意见”一栏签字，部门主要负责同志对决算明细负第一责任；部门审核决算完毕后报分管领导、主管领导等人签批，之后方可粘贴发票报销。

2.严格财务票据明细管理。预决算编写时要详细写明单价、数量，如住宿费XXX元/间/天×XXX间×XXX天、伙食补助XXX元/人/天×XXX人×XXX天、交通补助XXX元/人/天×XXX人×XXX天等等；决算经有关领导审批后，按照报销人→部门领导→会计审核→领导审批的程序逐项审核，费用报销单要附带花费明细，并加盖出具票据公司的财务印章。

3.规范预决算编写事宜。预决算编写时要核算总计XXX元，并在阿拉伯数字后用大写汉字注明，如总计12260元（壹万贰仟贰佰陆拾元)。

预算编写举例：按照XX要求，根据XX安排，由于XX原因（描述必要性），XX于X月X日进行XX，预计花费20000元（贰万元正）。后附预算清单。

采购类预算编写举例：按照XX要求，根据XX安排，由于XX原因（描述必要性），XX于X月X日进行XX，拟采用XX方式采购，预计花费20000元（贰万元正）。后附预算清单。

决算编写：按照XX要求，根据XX安排，由于XX原因（描述必要性），XX于X月X日进行了XX，共花费12260元（壹万贰仟贰佰陆拾元正）。后附决算清单。

    4.分级审批和报销流程：

    报销凭证具体情况如下：

①　普通报销：发票（增值税普通发票、增值税电子发票、增值税手开票、财政厅监制的非税收入票）、支出清单

②　市内交通费：石家庄市出租车票或电子发票和行程单、盖章的明细表

③　招待费：发票、公务接待申请

④　校外劳务费：发放表（姓名、职称、应发、个税、实发、身份证号、手机号、银行卡号、开户行、行号）

⑤　租赁类：发票、合同（必须盖章、负责人签字、写日期）

⑥　项目类：发票、合同、采购申请表、采购情况说明、采购委托代理协议书、中标通知书、验收报告

⑦　特殊无发票：付款申请单

附件：1.预算报告.doc

        2.决算报告.doc

        3.经费报告.doc